Så räknar vi

Kalkylatorerna och räkneexemplen på nfknordic.se bygger på regler och siffror från myndigheterna som beslutar om dem. Här står hur varje beräkning går till, vad den bortser från och var siffrorna kommer från, så att du kan kontrollera dem själv.

Fyra principer

• Siffror från källan. Skatt, studiemedel, matkostnader och regler för bolån läser vi hos Skatteverket, CSN, Konsumentverket och i lagen, inte hos sajter som återger dem.
• En plats per siffra. Varje regel som gäller ett visst år finns på ett enda ställe i koden, och alla sidor läser den därifrån. När regeln ändras ändras alla sidor samtidigt.
• Kontrollerat mot facit. Skatten jämförs med Skatteverkets skattetabell, och beräkningarna jämförs med de belopp som CSN och Konsumentverket själva skriver ut.
• Utbildande, inte rådgivning. Resultaten är exempel som hjälper dig förstå. De ersätter inte ett beslut från Skatteverket eller CSN, och de är inte finansiell rådgivning.

Lön efter skatt

Gäller lön efter skatt, timlön till månadslön, skatt på sommarjobb, budgetmallen och flytta hemifrån. Skatten räknas för inkomstår 2026, för dig under 66 år med lön som enda inkomst, i den här ordningen:

1. Grundavdrag med formeln i Skatteverkets tekniska beskrivning för skattetabellerna 2026, utifrån prisbasbeloppet 59 200 kr. Det avrundas uppåt till helt hundratal kronor.
2. Kommunalskatt på inkomsten efter grundavdraget. Vet vi inte din kommun räknar vi med 32,4 %, ungefär genomsnittet i Sverige 2026 enligt SCB.
3. Jobbskatteavdrag enligt samma tekniska beskrivning. Det minskar kommunalskatten, som mest till noll.
4. Statlig skatt, 20 %, på den del av inkomsten efter grundavdraget som är över 643 000 kr om året.
5. Public service-avgift, 1 % av inkomsten efter grundavdraget men högst 1 184 kr om året, för dig som har fyllt 18 när året börjar.

Vi har jämfört resultatet med Skatteverkets skattetabell för 2026, tabell 32 kolumn 1. För månadslöner mellan 12 000 och 80 000 kr skiljer det högst 90 kr i månaden, eftersom tabellen avrundar inkomsterna i steg. Kyrkoavgift, begravningsavgift, andra inkomster och avdrag räknas inte med.

Tjänar du mindre än 25 042 kr under hela året blir det ingen skatt. Det är det lägsta grundavdraget och samma gräns som Skatteverket anger för sommarjobb. För sommarjobbet räknar vi också ut ungefär vad som dras på lönen varje månad, som om månadslönen gällde hela året. Skillnaden mot årets skatt får du tillbaka, eller betalar, i deklarationen.

ISK-skatt

ISK-kalkylatorn räknar med samma regler som appen. Schablonräntan för 2026 är 3,55 %: statslåneräntan den 30 november 2025, som var 2,55 %, plus en procentenhet, men aldrig under 1,25 %. Kontots kapitalunderlag gånger schablonräntan blir en schablonintäkt, och på den betalar du 30 % skatt.

De första 300 000 kr av ditt sammanlagda sparande på ISK, kapitalförsäkring och PEPP är skattefria, så skatten blir 1,065 % av det som är över den nivån. Kalkylatorn drar bara av hela nivån när du kryssar i att kontot är ditt enda, eftersom den delas mellan alla dina konton. Kapitalunderlaget är egentligen ett snitt: kontots värde vid varje kvartals början plus det du satt in under året, delat med fyra. Kalkylatorn räknar på det värde du skriver in.

CSN

Studiemedlet för heltidsstudier med generellt bidrag är 3 398 kr i veckan 2026, varav 1 030 kr är bidrag och 2 368 kr lån. CSN-kalkylatorn räknar ett kalenderhalvår i taget. Tjänar du mer än fribeloppet under halvåret minskar studiemedlet med 61 % av det du tjänar över, men aldrig mer än hela studiemedlet. Fribeloppet beror på hur många veckor du studerar och kommer direkt ur CSN:s tabell.

Mat och hushåll

Matbudgeten, studentbudgeten, budgetmallen och flytta hemifrån använder Konsumentverkets beräkningar för 2026. Matkostnaden räknas per person efter ålder och läggs ihop för hela hushållet, som Konsumentverket själva gör. Hushållskostnaderna, som el, internet och hemförsäkring, gäller en person som bor ensam i lägenhet. Hyran har ingen officiell siffra, så den är ett exempel som du byter mot din egen.

Sparande och ränta på ränta

Månadssparande, sparkalkylatorn och ränta på ränta räknar månad för månad. Årsavkastningen delas med tolv, sparandet växer med den räntan och månadens insättning läggs till i slutet av månaden. Avkastningen är lika stor varje år och räknas före skatt och avgifter, så resultatet är ett räkneexempel och ingen prognos.

I fondavgiftskalkylatorn dras avgiften från avkastningen varje år. Med 7 % avkastning och 1 % avgift räknar den alltså med 6 % om året och jämför med samma sparande utan avgift.

Bolån

Bolånekalkylatorn räknar räntan per månad som lånet gånger räntan delat med tolv, och amorteringen som lånet gånger amorteringstakten delat med tolv. Efter ränteavdrag räknar den med en räntekostnad som är 30 % lägre. I verkligheten är skattereduktionen 30 % upp till 100 000 kr i underskott av kapital om året och 21 % över det.

Sedan 1 april 2026 gäller lagen om begränsning av bostadskrediter. Kontantinsatsen är minst 10 % av priset, och du ska amortera minst 2 % om året när lånet är mer än 70 % av bostadens värde och minst 1 % när det är mer än 50 %. Banken gör dessutom en egen kreditprövning och kan kräva mer.

Timlön och semesterersättning

En heltidsvecka är högst 40 timmar enligt arbetstidslagen. 40 timmar gånger 52 veckor delat på tolv månader är 173,33 timmar, som arbetsgivare brukar avrunda till 174. Timlön till månadslön räknar därför timlönen gånger 174, och du kan skriva in en annan siffra om ditt avtal säger något annat. Semesterersättningen är minst 12 % av lönen enligt semesterlagen, och många kollektivavtal ger mer.

Buffert och månadspeng

Bufferten är dina utgifter per månad gånger det antal månader du väljer. Tiden dit är det som saknas delat med det du kan spara per månad, utan ränta. Veckopeng och månadspeng räknas om med 52 veckor och tolv månader på ett år, så en månad är ungefär 4,3 veckor.

Det här räknar vi inte med

• Kyrkoavgift och begravningsavgift. Lägg till dem i kommunalskatten om du vill räkna med dem.
• Andra inkomster än lön, som pension eller kapitalinkomster.
• Avdrag i deklarationen, till exempel för resor till jobbet.
• Skatt och avgifter på sparandet, utom fondavgiften i fondavgiftskalkylatorn.
• Inflation. Ett belopp om tjugo år är inte omräknat till dagens priser.
• Bankens egen kreditprövning och ränta, som avgör vad du faktiskt får låna och betala.

Vanliga frågor

Publicerad 3 oktober 2026, uppdaterad 3 oktober 2026. Skriven av NFK.

Granskad 3 oktober 2026 av Philip Castel, medgrundare och ansvarig för kalkylatorerna.